开县2013年财政预算执行情况报告2013年，在县委的领导和县人大的监督下，全县财政工作认真贯彻党的十八大、十八届三中全会、市委四届三次全会、县委十三届二次党代会精神，按照“保运转、保民生、保重点、促下面是小编为大家整理的【财政报告】开县2013年财政预算执行情况报告（完整文档）,供大家参考。
开县2013年财政预算执行情况报告
2013年，在县委的领导和县人大的监督下，全县财政工作认真贯彻党的十八大、十八届三中全会、市委四届三次全会、县委十三届二次党代会精神，按照“保运转、保民生、保重点、促发展”的工作思路，真抓实干，促进了开县经济社会持续健康发展，较好完成了县第十六届人大三次会议批准的预算任务。
一、全县财政收支执行情况
全县地方财政收入累计完成316313万元，为预算的111.8%，比上年增长26.5%。地方财政支出842173万元，比上年增长20.8%。其中：
（一）公共财政预算
县第十六届人大三次会议批准2013年公共预算收入128000万元，完成150161万元，为预算的117.3%，增长32.7%。公共预算收入加上市级补助、转贷收入、上年结转等520526万元，减上解市级、转贷支出等9120万元，全县支出预算变动为661567万元，实际完成支出609207万元，为预算的92.3%，增长13.9%。
（二）政府性基金预算
县第十六届人大三次会议批准2013年政府性基金预算收入153000万元，完成163740万元，为预算的107%，增长23.1%。政府性基金收入加上市级补助、上年结转等196969万元，减上解市级52万元，全县政府性基金预算变动为360657万元，实际完成支出230554万元，为预算的64%，增长45.7%。
（三）国有资本经营预算
县第十六届人大三次会议批准2013年政府性基金预算收入2000万元，完成2412万元，为预算的120.6%，完成支出2412万元，为预算的120.6%，下降38.9%。
二、县级财政收支执行情况
（一）公共财政预算
县级收入数与全县收入数相同。公共预算收入加上市级补助、转贷收入、上年结转等520141万元，减上解市级、转贷支出等9120万元，减补助乡镇76382万元，县级支出预算变动为584800万元，实际完成支出532997万元，为预算的91.1%，增长13.2%。
（二）预备费使用情况
经县十六届人民代表大会第三次会议审议批准的2013年县本级预备费2500万元，根据《中华人民共和国预算法》第三十二条规定，我县用于以下几个方面：各学校校园保安劳务费309万元；原民办教师养老和医疗补助资金128万元；低保户、五保户收视维护费203万元；各单位死亡抚恤经费346万元；退役士兵自谋职业和自主一次性经济补助资金302万元；原破产关闭的国有煤矿在册和退休职工经健康检查被诊断为职业病后工伤待遇经费157万元；原湘渝铁路建设民兵疑似“矽肺病”诊断检查经费26万元；2012-2013年“突发公共事件”、三无病人、流浪暴力精神病人医疗救治费270万元；城乡医疗救助资金357万元；长沙镇古迹幼儿园事件相关经费289万元；工伤医疗待遇经费69万元；涉案遗体及“五保户”尸体处理费用44万元。
（三）公共财政超收收入使用情况
县本级公共财政收入较预算超收22161万元。主要使用情况：一是安排用于人员刚性支出，二是用于增加教育和医疗支出，三是安排用于偿还到期的地方转贷本金和利息。
（四）政府性基金预算
县级收入数与全县收入数相同。政府性基金收入加上市级补助、上年结转等196160万元，减上解市级52万元，减补助乡镇12729万元，县级支出预算变动为347119万元，实际完成支出217704万元，为预算的62.8%，增长48.1%。
（五）政府性基金超收收入使用情况
县本级政府性基金收入较预算超收10740万元。主要用于城市和农村基础设施建设。
三、上级补助和补助下级情况
2013年上级到位补助资金52.61亿元，其中返还性收入0.76亿元，一般性转移支付22.28亿元，专项转移支付29.57亿元。对上级到位的财力性补助，我们已统筹用于“保运转、保民生、保重点”等支出，专项补助资金按相关资金用途，专款专用。
2013年补助乡镇支出8.91亿元，较上年增长18.6%，其中一般性转移支付3.7亿元，专项转移支付5.21亿元。对下级补助增加的主要原因：一是市级财政拨付的中央和市级财政专款较上年增加；二是县级财政给予乡镇街道的一次性专项补助和结算补助较上年有所增加，用于解决乡镇的民生项目资金和发展资金需求。
四、政府性债务管控情况
2013年全县政府性债务总额70.99亿元，其中政府负有偿还责任的债务47.57亿元，负有担保责任的债务0.9亿元，可能承担一定救助责任的相关债务22.52亿元，主要用于“两个改善”、“两个支撑”：即改善民生、改善生态，支撑工业园区发展、支撑城市新区拓展。目前，开县政府性债务被市政府确定为“绿色”范畴，风险完全可控。