公司财务管理制度大全五篇 本文格式为Word版，下载可任意编辑公司财务管理制度大全五篇财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。下1.与工作无关人员严禁进入仓库。2.的下面是小编为大家整理的公司财务管理制度大全五篇 ,供大家参考。
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公司财务管理制度大全五篇
财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。下1.与工作无关人员严禁进入仓库。
2.的确工作需要进入仓库人员，必需主动申请，经答应后由库管人员伴随方可面是公文我为您推举的财务管理制度，欢迎大家阅读参考，我们一起来看看吧！
进入。
3.严禁携带火种及其他易燃易爆品、有害物质进入仓库，违者罚款40元，并
财务管理制度1同时予以没收。任何人不得在仓库区吸烟，违者每次罚款100元，情节严重者直接
一、总则
报告相关部门。
1.公司仓库是物资和商品运转、储存部门，积存着公司大量财产，因此全部工4.非本公司业务人员必需按本公司的程序办事，不得在仓库停滞、喧哗、吵闹。
作人员必需有高度的责任感，人人重视安全，关怀安全，提高警惕，预防和打击犯5.携带着料单物品出库，必需出具本公司库管人员填制主管签发的单据方可出罪活动，同一切扰乱破坏安全的行为作斗争。搞好内部治安，维护正常秩序，确保库。
安全生产。
三、夜间安全有报警装置的管理
2.切实贯彻"预防为主、防消结合"的安全方针，严格执行国家"消防条例"，公1.各仓库安装有报警装置，负责全仓库的夜间安全保卫工作，报警装置必需于安部"仓库防火安全管理规定"，做好安全管理工作，确保财产安全。
每天下班前由责任人〔物流部指定〕开启报警功能定期对设备进行维护确保正常使3.仓库管理工作必需坚持：领导负责，依靠群众，分级负责，奖惩分明，保障用。
安全。
2.仓库工作人员在每天下班时，必需检查全公司各仓库门窗是否严锁好，仓库
二、入库须知
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电源是否切断。发觉状况准时向负责人汇报，做好记录，以分清责任。
3.夜间警卫人员是当然的义务消防员，必需主动参与消防训练，熟识消防学问，把握各种消防机具的使用技能。遇有盗警、火警、要机灵英勇，奋力扑救，并留意爱护现场。
4.如因玩忽职守，使公司财产遭受损失要给予纪律处理直至追究法律责任。
四、消防安全管理
1.由公司行政管理办公室负责全公司的消防安全工作，坚决贯彻"预防为主，防消结合"的方针。
2.义务消防组织，既是防火灭火组织，又是防汛抢险组织，全体人员要主动参定期检查与平常不定期检查，发觉隐患，准时排除。
6.要与公安消防部门常常保持亲密联系，与友邻企业、部队搞好联防。
财务管理制度2财务预算管理制度是为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，依据财政部颁发的《关于企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际状况而制定。
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行安排、考核、掌握，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目与消防学问的学习和消防训练，常常进行消防演习，把握消防技术，提高消防素养。
标。
3.根据仓库、货场布局，配置各种消防设施。不准堵塞消防通道及设施附近的通道。各种消防工具严禁乱拉乱动。
4.指定专人管理各种消防设施，常常养护修理，保证一切设备有效好用。
5.坚持"四节"〔五一、十一、新年、春节〕，"三防"〔春防、夏防、冬防〕的企业财务预算管理制度主要包含公司财务预算管理表格、我国预算会计制度的现状分析、预算调整管理方法、预算编制管理制度、零基准预算制度等，同事还包括生物科技、钢铁、石油、房地产、贸易、教育等集团企业财务预算管理。
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团业绩管理，特制定本制度。
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告市场预算等属于常规性预算，由总部财务部设定统一预算格式和内容；特别事项预算是指重大事项或特别规事项预算，由预算申请人以书面形式申请，如装修、搬迁等。
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内部清点现金，自行查账，做到日清月结。
3、开收据或发票时，要注明收款方式是现金还是转帐，若是转帐则要注明票据种类、号码。
4、银行财务印鉴章要分开保管，专人负责。
5、支票、汇票、电汇等转帐，要实行登记制度〔购回支票后要用专用台帐记录票据号码〕逐笔登记并注明资金用处流向、票据号码。不得开具远期支票、空头支票和空白支票。
6、伍仟元以上款项尽量使用银行转帐。
7、支付款项时，在审批手续完善后，由会计起票、领款人签字后，出纳才能付款。
8、公司职员日常业务借支，在贰万元以下〔不含贰万元〕须主管财务负责人审批、借支。如财务负责人不在，须经总经理或董事长审批方可借支。在贰万元以上〔含贰万元〕还须报总经理及董事长审批后财务部方可借支。
9、财务部现金库存，原则上不应超过贰万元，更不得用白条抵库。
10、月底对库存现金要进行盘存，并出现金盘存表与会计核对。月初银行存款要与银行对帐单核对，若有未达帐项需要编制银行存款余额调整表。
三、应收帐款及销售收入的管理
1、对每一个客户要建立一个档案页〔台帐〕，反映其主要的经济活动及有关概况，以便跟踪管理。
2、亲密凝视应收帐款的回收状况，财务人员有权、有责与客户联系，并催收应收帐款，清理有关帐户。
应收购房款在应收帐款到期日前三天与客户联系，并提示客户应收购房款到期；若应收款未超过一个月，财务部应电话等方式与客户联系催收房款；若应收帐款已超过一个月、未超过三个月，财务部每月整理一个明细表交营销中心由签约代表负责联系催收，同时财务部寄发催款通知书；若应收购房款已超过三个月，在未交房的状况下由财务部清理清册给营销中心，可重新对外销售，并寄发通知书；若到已交房的状况下，由办公室〔或物业部门〕帮助财务部上门催收房款；若应收购房款逾期六个月以上，应由财务部整理一个清册并注明有关状况，交办公室通过法律途
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径处理。
3、原则上购房款一律由财务部或财务部指定人员统一收取准时入帐，他人不得擅自收取房款，更不得坐支。
4、营销中心在签订合同时，由专人收取定金或房款，同时开具收据，注明付款方式；若是现金马上缴存银行，同时每天与财务部清缴，若是银行票据〔如汇票、支票、银行本票〕等，应准时通知财务部并准时到银行办理入帐手续后方可开具收据，并在收据上注明票据种类、号码。
5、营销中心每签定一份合同应准时复印一份给财务部，财务部准时审核，售房合同是否在公司授权范围内，若超过授权范围要准时向主管领导汇报、请示。
6、财务部要准时按合同清理帐户，主要客户每年要与对方核对一遍余额。
7、每月五日前报应收帐款明细表，并要有帐龄分析，附有处理意见交主管领导、总经理及有关部门。
四、固定资产及低值易耗品的管理
1、固定资产必需同时满足以下条件，即使用价值在2000元以上使用年限在两年以上。
2、低值易耗品必需同时满足以下条件：即使用价值在200元以上2000元以下，使用年限在半年以上、两年以下。
3、固定资产购置：因业务进展的需要购置固定资产，使用部门应提出购置申请，经业务主管的副总经理审批、总经理、董事长批准后交办公室统一购置，购置后由使用部门、使用人或责任保管者负责验收。
4、固定资产的使用与管理
财务部对全部的固定资产建立明细帐、台帐，要记录保管部门，使用责任人，设计寿命，每年要集中查核一次，平常有权抽查。
责任部门或使用人对本部门或自己使用的固定资产负责保管、维护，因使用不当、保管不善造成损失，视状况轻重由使用人或保管责任人赔偿肯定的损失。
5、固定资产修理、固定资产在使用到肯定年限后需要进行修理时，由责任部门或使用人提出申请，经总经理、董事长批准后方可公费修理，若是人为的损坏由责任人自费修理并写出事故报告单。
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6、固定资产折旧，采纳直线折旧法。
7、固定资产处置，全部的固定资产处置、报废均由责任部门或使用人书面提出，经总经理、董事长批准后方可处置报废，并准时与财务沟通。
8、固定资产出租、出借，原则上公司的固定资产不得出租，不外借，若有特别状况确实需出租或长期外借，则要通过各股东同意。若为短时外借，经总经理批准方可外借，并办理外借手续。
9、低值易耗品及办公用具选购：由各使用部门提出，经总经理批准后，由办公室汇总统一选购。专业性较强的工具由专业部门选购，选购后交办公室统一验收，建立台帐。使用部门或使用人到办公室办理领用手续。
10、低值易耗品、办公用具原则上以旧换新，若因保管不善遗失，则由保管责任人负责赔偿。
11、办公室对低值易耗品、办公工具建立台帐，对每部门使用人建立领用台帐，每年核对一次。
12、低值易耗品、办公工具等，实行一次性摊销法。
五、业务款项支出规定
1、业务款项一般是指：工程业务款、广告业务款。
2、全部业务款项支付必需按照合同执行，没有合同或违背合同的财务部有权拒绝支付，并查明核实。
3、签订全部的业务合同应遵循公司关于合同签订的有关规定，并先由财务部审核有关财税方面的事宜，列出资金打算。
4、业务款项支出：
申请部门〔合同签订部门〕依据项目进展状况，在月初作出付款申请打算由财务部汇总，依据资金状况列出付款打算，报财务负责人、总经理、董事长审批后，财务部根据付款打算按肯定的付款程序支付业务款项，各部门对付款打算要严格保密。
5、业务款项支出审批程序：
申请部门依据合同、协议和经审批后的财务部付款打算内容，事先填好付款申请单由各部门负责人、主管领导核准交财务部、财务总监审核是否符合付款条件，本文格式为Word版，下载可任意编辑
再交财务负责人审核，总经理审批，最终报董事长批准，财务部方可付款。
6、项目完工后需要结算的业务部门及有关部门，须会同财务部做出一份结算报告与客户结算，并签订结算协议。重要业务合同在结算前须明确结算基本方案报总经理、董事长、股东会批准，方可与对方洽谈结算事项。
7、工程项目质保金支付：质保金到期后应由工程项目经办人及有关人员对工程质量鉴定后，填写质保金支付审批表，按业务款项支付程序审批后方可支付。
六、佣金及业务用餐管理
1、业务佣金支出的经办人原则上是由公司副总级别以上人员或其授权人。
2、业务佣金的支付：在贰万元以下的，由财务负责人审批、总经理批准方可支付；在贰万元以上的，还需报董事长批准才可支付；伍万元以上的则须通过股东会审议才可支付。
3、业务佣金:每月底集中清理一次，由财务部汇总、造册交股东会审议，财务部负责取得合法凭证入帐后，原始凭证交股东会销毁，股东保存清册。
4、公司员工因业务需要款待用餐必需事先说明请客对象、缘由、标准报主管副总经理批准，副总级别以上的则需与总经理或董事长请示。
七、公司日常费用开支，报销管理制度
1、借支
①公司员工因工作需要在财务借支的必需事先填写借支单，并注明借支缘由和借支金额，报财务负责人审批签字〔在特别状况下，借支人和财务部出纳应主动电话请示主管财务负责人同意后才可办理借支手续，事后马上补办签字手续〕，凡未经财务负责人或授权人签字同意而办理借支的行为，一律作挪用分款处理，并按公司有关规定对当事人进行惩罚直至辞退或开除。
②借支现金在贰万元以下〔不含贰万元〕，经财务总监、财务主管负责人审批后，财务方可办理借款手续。
③借支现金在贰万元以上，经财务负责人审批后交总经理、董事长审批后财务方可办理借款手续。
全部借支原则上从借支之日起，在一周内到财务结帐。
2、报帐
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①公司员工全部报帐应严格遵守审批程序，原始票据应有经手人、证明人或部门负责人签字，报帐人应将全部单据分类整齐地粘贴在原始凭证粘贴单上，且一并填写粘贴费用报销单交部门负责人审核后，财务部审核其票据的合法、合理性后交财务负责人审批，最终报总经理、董事长批准财务部方可报帐。
③公司专职司机长途出差按35元/天补助，另按0.1元/公里给予行车补助。
④出公差回来后，一个星期内报销费用并准时清帐。
5、医疗费的报销
①因公致伤的员工其治疗期内发全额工资，医疗费用按实际报销。
②公司报帐实行集中报帐制，每星期一、星期四由公司财务部集中报帐、清帐。
②办理了医疗保险的员工，医疗费用由医保公司按规定给予补偿，因突发性
③业务用餐，佣金报帐按佣金业务用餐管理方法执行。
3、交通费用
①在市内办事原则上只能乘坐"公共汽车"，如有急事需乘坐"的士"应向办公室负责人事先报告并说明理由，如办公室车辆调度困难方可乘坐"的士"，报帐时需附单注明日期起止地点、事由、按实际发生额报销。
②私车公用的，采纳每月包干的形式，具体由公司另行规定。
4、差旅费管理
疾病需住院治疗公司不再另行负担医疗费用。
③未办理医疗保险的，经本人书面报告部门经理审核，报总经理批准后凭县级以上医院出具的病历证明，公司可负担住院期药费〔不含自费补品、药品〕，治疗费及一次常规体检费80%费用〔床位费每天限15元以下〕，但最高费用负担限额不超过壹万元。
八、财务档案资料管理
1、财务档案资料包括：会计凭证、帐本及报表有关合同，银行税务资料、收
①公司员工外出公差须报请总经理批准，财务部方可办理差旅费借支和报销。
据、发票等。
②出差费用及标准在出差前由董事会讨论，总经理审定执行。
2、财务档案管理责任人为主办会计。
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3、会计凭证要分月份装订成册，注明日期、凭证号、第几册、会计报表每年装订成册。
4、财务部收据及发票按年、月分类保存，保管期限为15年。收据、发票须统一管理，实行登记、领取制度、购回收据、发票后要逐本登记并注明号码去向，使用后逐本缴销。
5、财务档案的查阅须报请财务负责人，并建立查阅、借阅登记档案。
6、财务档案外借需经财务总监、主管财务领导、董事长批准并予以登记，财务部准时催还。
7、会计凭证、税务资料保管期为15年，会计凭证及有关资料烧毁由会计提出并编造清册，经财务负责人、总经理、董事长批准方可烧毁，在烧毁时至少有经办人，副总经理以上人员在场。
8、会计凭证资料烧毁清册为永久性档案，不得烧毁。
财务管理制度4为了规范和加强会议工作，保证合作社财务工作正常有序的进行，为了加强经济管理，提高合作社的经济效益特制定本管理制度。
一、严格根据："中华人民共和国会计法"的规定，处理合作社各项经济业务。
二、严格根据国家规定的有关会计制度设置会计科目，登记会计账簿、编制报送会计报表，合作社的全部财务工作、会计核算过程都在国家有关财会工作的政策法律严密指导下进行。
三、会计核算
1、每项经济业务的处理，必需取得原始凭证，会计人员对原始凭证进行审核无误后，依据经过审核的原始凭证编制记账凭证。
2、根据国家统一的会计制度的规定设置会计科目和会计账薄，并依据经过审核的原始凭证和记账凭证，根据国家统一的会计制度关于记账规则的规定记账。
3、依据账簿记录编制会计报表，并报送财政部门和有关部门。
4、合作社在财务核算中，要做到数字真实、精确、完好、做到账证相符、账表相符。
5、在财务报销过程中，实行"一支笔"审批制度，没有"法人代表"的签字，一
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律不予办理。
6、对于会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，要根据国家有关规定建立档案，妥当保管。
四、会计监督
1、会计人员对本合作社不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不精确、不完好的原始凭证，予以退回。要求更正、补充。
2、会计人员对于违法的收支，不予办理，并进行制止和纠正。
五、财务会计人员岗位主管责任制
1、会计主管岗位
〔1〕对各项财务会计人员工作要定期讨论、布置、检查、总结。要主动遵守财经纪律和各项规章制度。要把专业核算与群众核算紧密结合起来，不断地改良财务会计工作。
〔2〕组织编制财务本钱打算，银行借款打算，筹措资金打算、并组织实现。
〔3〕定期开展财务本钱打算完成状况的分析，找出管理中的漏洞，提出改善经营管理的建议或措施，进一步挖掘增收节支的潜力，不断提高合作社的经济效益。
〔4〕参与合作社的生产经营管理睬议，参加经营决策。充分运用会计资料，分析经济效果、提供可靠信息、预报经济前景，为领导决策当好参谋助手。
〔5〕审查并参加拟定经济合同、合作社及其他经济文件。
〔6〕负责向本合作社领导和全体股东报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。
〔7〕稽核，编制会计凭证，登记会计账簿，编报会计报表。
2、出纳岗位
〔1〕办理现金收付和银行结算业务
严格根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，依据稽核人员审核签章的收款证，进行复核，办理款项收付，收付款后，要在收付款凭证上签章。
〔2〕不得以白条抵充库存现金，更不得任意挪用现金。
〔3〕依据已经办理完毕的收款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的账面余款要
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准时与银行对账单核对、月末要编制"银行存款余额调整表"使账面余额与对账单上余额调整相符。对于未达账款，要准时查询。
要随时把握银行存款余额、不准签发空白支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位和个人办理结算。
〔4〕对于现金和各种有价证券、要确保其安全和完好无缺。如有短缺，要负赔偿责任。
〔5〕保管有关印章、空白收据和空白支票。
财务管理制度5为加强机关财务管理，规范财务审批，节省经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，保证机关各项工作正常运转，依据有关规定，并结合实际，制定本制度。
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单价、金额等内容开具的发票。若一次性购置办公用品较多，无法在发票中写明，可附上购物清单并加盖销售单位的发票印章。办公用品一律由办公室统一购置，符合政府选购的支出一律实行政府选购。其他科室所需办公用品按规定手续到办公室领取，不允许自行购置。
2、电话费。留意节省电话费的开支，单位公用电话原则上用于公务活动，严禁拨打语音、小额支付等特别服务电话。
3、水电费。加强水电管理，压缩水电费支出，从严掌握办公用电用水。家属楼家庭用水用电和单位出租的门面房暂未向供电〔水〕部门直接交费的，由办公室2人以上抄录各用户电〔水〕表数，据实收费后统一交机关财务。
4、车辆修理费。机关车修理应由司机事先填写"车辆修理申请表"，报请主管领导审批，然后将车辆交付定点修理厂修理，如发觉有新增修理项目，必需报主管领导批准。车辆修好结束后，司机应将修理单带回交主管领导审核签字，然后转交财务部门。财务部门依据车辆修理单，定期与修理厂核对，审核无误后将票据〔修理厂家的修理明细结算清单〕转交给车辆管理人员履行结账报销手续，经领导审签后财务部门予以支付修理款项。司机补助按机关规定执行。机动车保险按财政局要求统一办理。
5、交通费。根据办公会讨论制定的费用标准，单位的具体规定〔略〕全年费用总额不能超支，结余部分可结转下年。
6、差旅费。差旅费报销标准严格按财政局有关规定执行。外出学习、培训等所需经费报销必需附主办单位通知文件，并经领导审批。报销内容主要由交通费〔车、船、飞机等〕和住宿费〔培训费、会议费、餐费等作单独列支〕组成。外出进行招商考察活动经费支出须经领导批准，并事先编制经费预算，报销时不允许超出预算。如通过旅行社支配交通和食宿，可凭旅行社开具的发票作为报销票据，报销凭证需附考察活动支出明细单。
7、会议费。各科室承办会议，必需先列出会议经费预算方案，由主管领导审查，报办公会批准。报销会议费应附会议通知文件、参与人员签到单、会议费预算审批表、会议费结算清单和会议费的发票。凡超出审批标准的会议费，不得报销。赴国内出差等公务活动经领导同意后应按当地现行规定的差旅费、会议费项目标准
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由经办人持真实有效的原始票据据实到财务部门报销。
8、接待费。公务接待一般由办公室按有关规定和标准统一支配，接待经办人员每周将接待状况列出详单，报请领导审批后转交财务部门。财务部门依据接待清单，定期与饭店核对，无误后由接待经办人员履行签字报销手续，最终财务部门予以支付款项。
9、慰问费。在职干部职工因病住院，由人事科提出慰问意见，经领导批准后组织慰问。慰问费标准科级干部200元，处级干部300元，离退休人员另行规定。
10、修缮费。全部修缮项目〔包括零星修缮费〕应编制预算，根据有关规定确定施工方，并签订施工合同。工程进度款的支付，必需凭合法正式的原始凭证。修缮项目竣工后，应编报竣工财务决算和修缮项目明细单，报领导审批后方可支付款项或余款。
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财务专用的公章、名章和支票，由会计和出纳分别保管，超出正常业务范围用章必需事先请示领导批准。